홈택스 부가가치세 메뉴비교 2 - 매입세액

홈택스 부가가치세 메뉴 1번 글에 이어 이번엔 매입세액을 입력하는 란이다.

작성하기란을 누르면 어떤 화면이 나타나는지 숫자별로 정리되어 있다. 

 

홈택스 부가가치세 메뉴비교 1 - 과세표준 및 매출세액

매입세액 역시  [별지 제21호서식] 일반과세자 부가가치세(예정, 확정, 기한후과세표준, 영세율 등 조기환급) 신고서 양식과 동일하다. 

양식에 매입세액 내역을 채워나가는 것이다. 그리고 별지 3번째 페이지에 있는 그 밖에 공제매입세액 명세 등도 매입세액 화면에서 입력한다. 

일반과세자 부가가치세(예정, 확정, 기한후과세표준, 영세율 등 조기환급)신고서

 

만약 아래에 작성하기 버튼이 활성화 되지 않는다면 기본정보 입력서식란에서 해당란을 체크하지 않은 것이다. 

 

 

 

1. 세금계산서 수취분 일반매입. 

세금계산서 수취분 일반매입 작성하기 버튼을 누르면 과세기간 종료일 다음 달 11일까지 전송된 전자세금계산서 발급분, 종이세금계산서와 전송기간 마감일이 지난 전자세금계산서 발급분 등, 종이세금계산서와 전송기간 마감일이 지난 전자세금계산서 발급분 등 매입처별 명세 작성을 입력할 수 있는 칸이 나온다. 

여기에 전자세금계산서 불러오기 및 전자세금 계산서 자료 조회버튼을 누르면 과세기간 종료일 다음 달 11일까지 전송된 매입 전자세금계산서를 조회할 수 있다. 

 

홈택스 매입내역 전자세금계산서 자료 조회 메뉴

 

 

2. 예정신고 누락분

예정신고 시 누락한 매입금액을 입력하는 화면이다. 

 

 

 

3. 세금계산서수취분 고정자산 매입

세금계산서수취분 고정자산 매입 작성하기를 누르면 건물 등 감가상각자신 취득명세서란으로 이동된다. 

 

 

4. 매입자발행 세금계산서

매입자발행세금계산서합계표를 입력할 수 있다. 

 

 

5. 그 밖에 공제매입세액 

그 밖의 공제매입세액 명세를 입력하는 란이다.

각각에 작성하기 버튼을 누르면 아래의 설명화면으로 이동한다. 

 

 

 

신용카드매출전표 등 수령명세서 제출분 일반매입

사업자의 신용카드 매입내역을 조회할 수 있는 화면이다, 아래에 현금영수증, 사업용 신용카드 조회하기 버튼을 누르면 공제대상 내역과 거래월이 나온다.

신용카드매출전표 등 수령명세서 제출분 고정자산매입 -

상단에 건물 등 감가상각자산 취득명세서로 이동하게 된다. 

 

의제매입세액

 

재활용폐자원등 매입세액

 

과세사업전환 매입세액

대손세액변제 신고서

 

6. 공제받지 못할 세액 

 

 

홈택스 부가가치세 메뉴비교 3 - 경감 공제세액